Déclarer votre fiscalité crypto peut être un processus compliqué pour de nombreuses raisons, et c'est précisément pour cela qu'une solution comme Summ (anciennement Crypto Tax Calculator) existe ! Notre objectif est de rendre toute l'expérience aussi simple que possible pour vous, afin que vous puissiez consacrer plus de temps aux choses amusantes (comme contempler longuement des jpegs).

Que vous soyez en train d'acheter de la crypto, de vendre, de faire du staking, de transférer, de miner, de faire passer des actifs par des bridges, de recevoir des airdrops, de minter des NFT, de faire du trading sur marge, ou quoi que ce soit d'autre qui vous tente, il y a un risque que vous commettiez une erreur fiscale crypto courante susceptible d'entraver l'avancée de votre déclaration. Nous avons dressé cette liste des 4 principales erreurs fiscales crypto que les gens commettent dans l'espoir de vous aider à éviter de tomber dans le même piège ! Entrons dans le vif du sujet.

1. Ne pas inclure toutes vos données nécessaires

Vous êtes donc en train de remplir votre déclaration d'impôts 2025/6 et d'y inclure votre activité crypto : pourquoi auriez-vous besoin d'inclure des transactions de 2018 dans vos calculs ? La réponse : le prix de revient (cost basis).

Lorsque vous calculez votre fiscalité crypto, il est crucial d'inclure l'historique de chaque source sur laquelle vous avez une activité. La raison en est que, si vous ne fournissez pas l'intégralité de votre historique de transactions, il sera impossible de déterminer un prix de revient exact pour les transactions individuelles. Sans un prix de revient exact, l'ensemble de votre déclaration fiscale crypto pourrait être erroné !

2. Mais je n'ai pas encaissé !

Nous avons tous déjà entendu cette phrase, cet ami catégorique qui affirme que, tant qu'il n'a pas converti ses actifs crypto en monnaie fiduciaire, il ne peut en aucun cas avoir d'obligations fiscales. Chaque région applique des règles différentes quant à ce qui est ou non considéré comme un événement imposable, mais la majorité des juridictions incluent bien plus de types d'activité que le simple fait d'« encaisser ». Par exemple, l'ATO considère un échange crypto contre crypto comme un événement de cession, et il est donc imposable. Autre exemple : le traitement par l'IRS des ventes de NFT, qu'il considère comme un événement soumis à l'impôt sur les plus-values.

3. Oublier de déclarer les cryptos perçues comme revenu

Comme nous l'avons mentionné ci-dessus, chaque région applique des règles différentes quant à ce qui est classé comme « revenu ordinaire ». Dans les juridictions où certaines activités crypto et leurs « récompenses » respectives sont considérées comme un revenu, vous devrez les déclarer en tant que tel à des fins fiscales. Par exemple, l'IRS classe les cryptos gagnées via le minage comme un revenu ordinaire. De même, l'ATO a déclaré que les airdrops doivent être traités comme un revenu ordinaire à des fins fiscales, ce qui signifie que tout résident australien en ayant reçu un a l'obligation de le déclarer comme tel.

4. Ne pas réaliser que la déduction des moins-values peut être possible

Dans certaines régions, la cession d'actifs crypto par une vente, un échange, une dépense ou un prêt constitue un événement soumis à l'impôt sur les plus-values. Si la valeur de votre actif crypto au moment de la cession est supérieure au prix de revient, cela génère une plus-value. Si la valeur de votre actif crypto au moment de la cession est inférieure au prix de revient, cela génère une moins-value. Dans les régions qui reconnaissent les moins-values au sein de l'activité crypto, lorsqu'un investisseur choisit de vendre son actif crypto à perte, il peut utiliser cette perte pour la compenser avec ses plus-values. Si vous ne tirez pas parti de cette possibilité, vous pourriez passer à côté de l'occasion de réduire votre facture fiscale globale !

Comment Summ peut-il vous aider ?

En vous fournissant les outils pour suivre votre historique de transactions crypto, notre plateforme réduit les risques d'erreur humaine. Summ vous enverra par exemple des alertes lorsqu'une source de données semble manquante. Nous collaborons également avec des fiscalistes locaux dans des régions du monde entier afin de garantir que les règles de notre algorithme sont à jour au regard de la législation pertinente, ce qui vous donnera des indications sur ce qui pourrait être ou non un événement imposable. Enfin, l'une de nos fonctionnalités préférées de la plateforme est le widget « plus grands gagnants / plus grands perdants ».

Il identifie, parmi les actifs que vous détenez, ceux dont la valeur a le mieux et le moins bien progressé depuis leur achat. Cela peut vous donner une idée des actifs susceptibles d'être pertinents lorsque vous envisagez de déduire des moins-values.

Essayez-nous dès aujourd'hui : https://summ.com/